מהי קופת גמל להשקעה?

קופת גמל להשקעה היא מכשיר חיסכון והשקעה שהושק בישראל בשנת 2016, המיועד לכלל הציבור: ילדים, צעירים ומבוגרים כאחד.                                                 

היא מאפשרת לחוסכים להפקיד כספים, להשקיעם בשוק ההון, וליהנות מהטבות מס ונזילות גבוהה. קופת גמל להשקעה קיימת בכל חברות הביטוח ובכל בתי ההשקעות בישראל. נכון לשנת 2025 ניתן להפקיד עד 81,711 ₪ בכל שנה קלנדרית.

יתרונות עיקריים של קופת גמל להשקעה:

השקעה למימוש חד פעמי בכל עת לצד אפשרות קבלת קצבה פטורה לגמרי ממס החל מגיל 60!

1. נזילות גבוהה:
 החוסך יכול למשוך את כספי הקופה בכל עת, ללא קנסות, ובתשלום מס רווחי הון בלבד. המשיכה מתבצעת תוך מספר ימי עסקים, מה שמקנה גמישות רבה לחוסכים.

2. הטבות מס:

• דחיית מס: אין תשלום מס בעת מעבר בין מסלולי השקעה או בין חברות ניהול.
•  פטור ממס בפרישה: החל מגיל 60, ניתן להעביר את הקופה למוצר פנסיוני (כגון קרן פנסיה) ולקבל קצבה חודשית הפטורה ממס רווחי הון וממס הכנסה.

אחד היתרונות הבולטים בקופת גמל להשקעה הוא אופן חישוב מס רווחי ההון:
מס רווח הון בשיעור של 25% משולם רק על הרווח הריאלי, כלומר לאחר ניכוי השפעת האינפלציה (מדד המחירים לצרכן).

בכך, הקופה נהנית מיתרון משמעותי על פני מוצרים אחרים שבהם המס חל על הרווח הנומינלי בלבד.

דוגמה:

אם הקופה הניבה תשואה של 6% בשנה, אך האינפלציה באותה שנה הייתה 3%, המס ישולם רק על הפער – כלומר על 3% בלבד.
הטבה זו מסייעת לשמור על ערך הכסף ומשפרת את התשואה נטו לאורך זמן – במיוחד בתקופות של אינפלציה גבוהה.

3. מגוון מסלולי השקעה:
קופות הגמל להשקעה מציעות מגוון מסלולים, החל ממסלולים סולידיים ועד למסלולים מנייתיים, המותאמים לרמות סיכון שונות ולהעדפות אישיות. כמו כן, קיימים בקופת גמל להשקעה מסלולי השקעה אקטיביים שמנוהלים על ידי מנהלי השקעות לצד מסלולי השקעה פאסיביים העוקבים אחר מדדים.

4. דמי ניהול תחרותיים:
התחרות בין הגופים המנהלים הובילה לדמי ניהול נמוכים יחסית, הנעים בין 0.6% ל 0.8% מהיתרה הצבורה לשנה.

5. אפשרות להלוואה:
ניתן לקבל הלוואה בתנאים אטרקטיביים כנגד כספי הקופה, עד 80% מהסכום הצבור, בהתאם למדיניות הגוף המנהל.